我们的国家现在面临着前所未有的挑战. 作为你值得信赖的顾问, 我们祝愿您和您的家人健康舒适,我们一起度过难关. 虽然遗产规划目前可能不是你最关心的, 我们想让你知道,低迷的市场和低利率可以提供机会,当我们的生活恢复正常时,这些机会可能就没有了.
第一个, 当股票市场对我们不利时,终身馈赠的好处往往会最大化. In 2020, 纳税人最多可以捐赠15美元,000到无限数量的收件人($30,(如果已婚夫妇分开赠礼,则需缴纳赠与税). 除了这个年度免税额外,纳税人还可以捐赠高达11美元的礼物.5800万美元(合2300万美元).1600万(夫妇)在他们的一生中免税. 当股市下跌时,赠送礼物是有意义的,因为可以在不超过这些门槛的情况下赠送更多的股票. 当市场好转时, 赠予的股票会升值, 这些增值都不会包括在你的应税遗产中.
第二个, 现在可能是考虑授予人保留年金信托的好处的好时机, 在遗产规划界被称为“GRAT”.“退休金计划是一种机制,纳税人可以将资产转移到不可撤销的信托,并保留在预先确定的一段时间内领取年金的权利。. 当GRAT学期结束时, 信托资产, 以及这些资产的任何增值, 是免税转给受益人的吗. 在困难时期建立的GRATs通常是明智的,因为成功转移升值所需超过的最低增长率远低于利率较高时期. 股市在GRAT任期内反弹得越多, 更多的免税增值将从你的遗产中传递给你所爱的人.
今天的环境也使现有的家庭内部贷款以较低的利率再融资成为可能. 也有可能在不可撤销信托中使用“互换权力”,将信托拥有的低基数资产交换为个人拥有的高基数资产. 这将最大限度地增加死亡时允许的基础,从而最大限度地减少你的受益人在以后出售资产时支付的资本利得税.
如果你对这些技巧感兴趣, 我们鼓励你们在这个机会之窗关闭之前采取行动. 许多专家认为,我们的经济基本面强劲,一旦这场卫生危机过去,我们的市场将迅速反弹. 除了, 随着即将到来的选举,政治风向可能会改变, 本文中描述的几个规划工具已经被搁置了很长一段时间. 请随时bet9平台游戏,讨论哪些规划机会最适合您和您的家人.